Overige programma onderdelen

In het programma ‘Overhead’ worden alle kosten met betrekking tot ondersteuning van de ambtelijke organisatie verantwoord. Dit betreft salariskosten, kosten voor inhuur van personeel, en huisvestingskosten. Daarnaast worden ook de kosten voor informatievoorziening en faciliteiten verantwoord in dit programma. Bijdragen aan de gemeenschappelijke regeling Shared Service Centrum ONS zijn ook onderdeel van ‘overhead’

De laatste jaren is de overhead verder toegenomen als gevolg van inflatie en nieuwe cao-afspraken. Daarnaast worden automatisering en de beveiliging van onze gegevens steeds belangrijker en stijgen de kosten navenant. De ontwikkelingen op deze gebieden gaan snel en zijn voor een individuele gemeente lastig bij te houden. Het is daarom noodzakelijk om samen te werken. Westerveld is hiervoor aangesloten bij de gemeenschappelijke regeling Shared Service Centrum ONS. Met de andere partners wordt actief gekeken waar we samen kunnen werken op onder andere het gebied van automatisering, beveiliging, HR en inkoop. 

Onderzoek rekenkamer

In het najaar van 2025 vindt een Rekenkameronderzoek plaats naar informatiebeveiliging.  De uitkomsten zullen na afronding met de auditcommissie en de raad worden gedeeld.

Visie dienstverlening
In 2026 werkt de gemeente Westerveld aan een toekomstgerichte dienstverlening die aansluit bij de behoeften van onze inwoners en ondernemers. We zetten in op digitale toegankelijkheid, persoonlijk contact waar dat nodig is, en streven ernaar een organisatie te zijn die leert van feedback en daar actief op inspeelt. Door onze dienstverlening te verbinden met andere beleidsvelden zoals zorg, onderwijs en duurzaamheid, versterken we de samenhang en de uitvoeringskracht van ons beleid.

Op dit onderdeel zijn alleen de wettelijk voorgeschreven richtlijnen van toepassing zoals het BBV en de notitie overhead van de commissie BBV.

Het vastgestelde budget van jaarschijf 2026 in de Begroting 2025 vormt het vertrekpunt voor dit programma: de zogenaamde primitieve begroting. Alle mutaties die op hoofdlijnen zijn toegelicht in het financiële perspectief worden hieronder getoond en sluiten zo aan op het totaal begrote saldo voor dit programma. Hieronder worden de bedragen afgerond op duizendtallen weergegeven:

De kosten voor overhead bestaan uit huisvestingskosten, personeelskosten, kosten voor informatievoorziening en faciliteiten. Deze kosten zijn verantwoord in taakveld 0.4.

De hier gepresenteerde bedragen zijn exclusief bestuur en griffie. Ze sluiten aan op het taakveld 0.4: Overhead. 

De personeelskosten worden vooraf op basis van verzamelde uren en verwachte inzet toegerekend aan de programma’s. Dat geldt niet voor het budget voor vervanging tijdens ziekte en voor de inhuur van personeel. Die lasten worden verdeeld over de programma’s op basis van de realisatie. 

De algemene dekkingsmiddelen bestaan uit een aantal structurele inkomsten die niet aan specifieke taakvelden zijn gekoppeld. Deze dekkingsmiddelen zijn afkomstig van het Rijk (algemene uitkering), van inwoners (heffingen) en uit beleggingen. De inkomsten zijn onder te verdelen in treasury, belastingen, algemene uitkering, overige uitkeringen gemeentefonds en overige baten en lasten. De mutaties reserves en voorzieningen vallen ook onder dit programma.

De begroting 2026 is gebaseerd op de meicirculaire 2025. Gemeenten hebben nog steeds te maken met het Ravijnjaar 2026, waarin de algemene uitkering landelijk met drie miljard euro terugvalt. In de meicirculaire 2025 is gedeeltelijke compensatie toegekend voor het Ravijn. Deze compensatie zorgt voor enige financiële ruimte, maar feitelijk is het Ravijn vooruit geschoven. Duidelijk is dat de compensatie incidenteel voor 2 jaren is en dat een terugval van middelen in 2028 aan de orde is. 

-    Treasury beleid.
-    Financiële verordening.
-    Nota reserves en voorzieningen.

Het vastgestelde budget van jaarschijf 2026 in de Begroting 2025 vormt het vertrekpunt voor dit programma: de zogenaamde primitieve begroting. Alle mutaties die op hoofdlijnen zijn toegelicht in het financiële perspectief worden hieronder getoond en sluiten zo aan op het totaal begrote saldo voor dit programma. Hieronder worden de bedragen afgerond op duizendtallen weergegeven: