Overige programma onderdelen

In het programma ‘Overhead’ worden alle kosten met betrekking tot ondersteuning van de ambtelijke organisatie verantwoord. Dit betreft salariskosten, kosten voor inhuur van personeel, en huisvestingskosten. Daarnaast worden ook de kosten voor informatievoorziening en faciliteiten verantwoord in dit programma. Bijdragen aan de gemeenschappelijke regeling Shared Service Centrum ONS zijn ook onderdeel van ‘overhead’

Bedrijfsvoering en weerbaarheid
We  staan als relatief kleine gemeente voor stevige uitdagingen: een krappe arbeidsmarkt, digitale veiligheid en beperkte financiële middelen. Maar uitdagingen kunnen we beschouwen als kansen. We kiezen voor een dienstbare, krachtige, effectieve en doelmatige organisatie, die klaar is voor de toekomst. Samenwerking en weerbaarheid staan de komende periode centraal. We maken plannen maken voor het realiseren van een toekomstbestendige organisatie.

Op dit onderdeel zijn alleen de wettelijk voorgeschreven richtlijnen van toepassing zoals het BBV en de notitie overhead van de commissie BBV.

Het vastgestelde budget van jaarschijf 2027 in de Begroting 2026 vormt het vertrekpunt voor dit programma: de zogenaamde primitieve begroting. Alle mutaties die op hoofdlijnen zijn toegelicht in het financiële perspectief worden hieronder getoond en sluiten zo aan op het totaal begrote saldo voor dit programma. Hieronder worden de bedragen afgerond op duizendtallen weergegeven:

De kosten voor overhead bestaan uit huisvestingskosten, personeelskosten, kosten voor informatievoorziening en faciliteiten. Deze kosten zijn verantwoord in taakveld 0.4.

De hier gepresenteerde bedragen zijn exclusief bestuur en griffie. Ze sluiten aan op het taakveld 0.4: Overhead. 

De personeelskosten worden vooraf op basis van verzamelde uren en verwachte inzet toegerekend aan de programma’s. Dat geldt niet voor het budget voor vervanging tijdens ziekte en voor de inhuur van personeel. Die lasten worden verdeeld over de programma’s op basis van de realisatie. 

De algemene dekkingsmiddelen bestaan uit een aantal structurele inkomsten die niet aan specifieke taakvelden zijn gekoppeld. Deze dekkingsmiddelen zijn afkomstig van het Rijk (algemene uitkering), van inwoners (heffingen) en uit beleggingen. De inkomsten zijn onder te verdelen in treasury, belastingen, algemene uitkering, overige uitkeringen gemeentefonds en overige baten en lasten. De mutaties reserves en voorzieningen vallen ook onder dit programma.

Solide financiën
Wij kiezen als uitgangspunt een degelijk en transparant financieel beleid. We werken aan een structureel sluitende begroting als strategisch fundament voor onze maatschappelijke opgaven.

We hanteren onder meer als uitgangspunten:

1. Voor nieuw beleid eerst oplossingen binnen de bestaande capaciteit en middelen;
2. We gaan terughoudend om met lastenverzwaringen voor inwoners en ondernemers;
3. Investeringen alleen met een passend dekkingsvoorstel;
4. Scherp monitoren op voortgang en resultaten: ‘plan-do-check-act’ als kompas.

-    Treasury beleid.
-    Financiële verordening.
-    Nota reserves en voorzieningen.

Het vastgestelde budget van jaarschijf 2027 in de Begroting 2026 vormt het vertrekpunt voor dit programma: de zogenaamde primitieve begroting. Alle mutaties die op hoofdlijnen zijn toegelicht in het financiële perspectief worden hieronder getoond en sluiten zo aan op het totaal begrote saldo voor dit programma. Hieronder worden de bedragen afgerond op duizendtallen weergegeven: