Omschrijving
Deze bijlage geeft inzicht in alle mutaties per categorie die in deze rapportage zijn opgenomen.
Excel-tabel
| Grootste wijzigingen - Autonome ontwikkelingen | ||||||
|---|---|---|---|---|---|---|
| Omschrijving | Programma | Taakveld | Baten | Lasten | Toelichting | |
| 1 | BUIG | 6 | 6.3 | 1.785.567 | 1.968.068 | Bijstelling op basis van voorlopige BUIG (I) en uitgaven op basis van werkelijke uitgaven 2025 bijstand en LKS. |
| 2 | Doorbelaste voorzieningen | - | 126.296 | Dit betreft het rechttrekken van een fout die al jaren in de begroting zit. De doorbelasting van voorzieningen is al jaren met een impact op de exploitatie begroot. Dit kan echter niet, een voorziening is namelijk ter dekking van kosten dus dit zou geen effect op de exploitatie moeten hebben. | ||
| 3 | Erfgoed en overheid | 95.000 | 121.500 | In verband met de wettelijke verplichting dat cultuurhistorie en landschappelijke kwaliteiten cf rijksbeleid opgenomen moeten worden in het Omgevingsplan, moeten we een z.g. gebiedsbiografie opstellen en de archeologische- en cultuurhistorische waardenkaarten actualiseren. Hiervoor is op aanvraag van de gemeente Westerveld een doelgroepenuitkering vanuit het rijk toegezegd in de voorjaarscirculaire: 20.000,00€ voor de waardenkaart archeologie, 20.000,00€ voor de waardenkaart cultuurhistorie, 35.000,00€ voor de gebiedsbiografie. Gezien marktontwikkelingen verwachten we dat voor de uitvoering bovenop deze doelgroepenuitkering een extra budget nodig is van 30% tot een maximum van 26.500,00€. Daarnaast is een doelgroepenuitkering toegezegd voor een Plan van Aanpak regionale capaciteit erfgoedbreed van 20.000,00€. Dit plan kan in eigen beheer worden opgesteld binnen het daarvoor beschikbaar gestelde budget. | ||
| 4 | ICT | - | 80.650 | Betreft de aanvraag voor digitalisering en applicatievervanging, en voor investeringen in de ICT applicaties. | ||
| 5 | Jeugd verstrekkingen | - | 433.188 | Bijraming verstrekkingen Jeugd op basis van realisatie 2025 en voorlopige index VNG inkoop jeugd en wmo (4,1%) voor 2026. | ||
| 6 | WMO verstrekkingen | - | 356.141 | Bijraming verstrekkingen WMO op basis van realisatie 2025 en voorlopige index VNG inkoop jeugd en wmo (4,1%) voor 2026. | ||
| 7 | Gemeenschappelijke regelingen | variabel | variabel | - | 209.883 | Betreffen bijstellingen van onze gemeenschappelijke regelingen (ODD, GGD, VRD en ONS). |
| 8 | Maatschappelijke opvang | 6 | 6.8 | - | 50.000 | We werken met een centrumgemeente constructie als het aankomt op maatschappelijke opvang en beschermd wonen. Door personele lasten en cao stijgingen is er extra budget nodig om de bijdrage aan de centrumgemeenten te kunnen voldoen. |
| 9 | Accountantskosten | 0 | 0.1 | - | 40.000 | Aanbesteed nieuw contract gaat in per interim controle boekjaar 2026 welke plaats vindt medio 2025. |
| 10 | Mantelzorgwaardering | 6 | 6.1 | - | 37.500 | Door de vergrijzing neemt het aantal inwoners dat ondersteuning nodig heeft de komende jaren toe, waardoor het aantal mantelzorger ook toeneemt. De inzet van mantelzorgers draagt bij aan het voorkomen of uitstellen van zwaardere vormen van zorg en ondersteuning. |
| 11 | Bijdrage zwembad de Kerkvlekken | 5 | 5.7 | 128.404 | Exploitatiebijdrage en bijdrage onderhoudskosten voor zwembad de Kerkvlekken, conform raadsvoorstel. | |
| 12 | Overige autonome ontwikkelingen < 30K | -15.000 | 107.051 | Overige bijstellingen autonome ontwikkelingen die minder dan 30K betreffen. | ||
| Totaal | 1.865.567 | 3.658.682 | ||||
| -1.793.115 | ||||||
| Decembercirculaire 2025 | ||||||
| Omschrijving | Programma | Taakveld | Baten | Lasten | Toelichting | |
| 1 | Accres | ALG | 0.7 | 59.000 | - | Betreft het verhogen van het accres, waardoor er een voordeel van €59.000 ontstaat. |
| 2 | Decentralisatieuitkering CDOKE | ALG | 0.7 | 26.000 | 26.000 | Betreft het verhogen van de decentralisatie uitkering CDOKE, deze wordt budgetneutraal naar het budget van duurzaamheid geboekt. |
| Totaal | 85.000 | 26.000 | ||||
| 59.000 | ||||||
| Personele kosten | ||||||
| Omschrijving | Programma | Taakveld | Baten | Lasten | Toelichting | |
| 1 | Bijstelling ziekte | Overhead | 0.4 | - | 750.000 | Bijstelling budget inhuur bij ziekte tot landelijk niveau(6,5%) en afgezet tegen ons huidige percentage ziekte van bijna 7,3% |
| Totaal | - | 750.000 | ||||
| -750.000 | ||||||
| Budgetneutrale wijzigingen | ||||||
| Omschrijving | Programma | Taakveld | Baten | Lasten | Toelichting | |
| 1 | Capaciteit verkeer en vervoer en openbare verlichting | divers | divers | - | - | Betreft een bijstelling van budgetten conform MT-besluit. Bijstelling van de inkomsten voor kabels en leidingen wordt toegevoegd aan personeelsbegroting |
| 2 | Inzet dorpskracht | divers | divers | - | - | Dit betreft het overzetten van het budget voor inzet dorpskracht van taakveld 2.1 naar taakveld 5.7. |
| 3 | Formatie Beheer Buiten Ruimte | divers | divers | - | - | Dit betreft het overzetten van de budgetten voor formatie Beheer Buiten Ruimte naar de personeelsbegroting op taakveld 0.4. |
| 4 | Invoering omgevingswet | 8 | 8.1 | 535.000 | De gemeente Westerveld heeft de wettelijke verplichting om voor 1 januari 2032 een gemeente dekkend nieuwe omgevingsplan in werking te hebben. Dit vergt de nodige extra middelen en personele capaciteit. Voor 2026 en 2027 zijn extra middelen benodigd van € 535.000. Dit wordt gedekt uit de bestemmingsreserve invoering omgevingswet. | |
| 5 | ID-tafel budgetten | divers | divers | - | - | Betreft het bundelen van de budgetten van ID-tafel naar 1 taakveld. |
| 6 | Uitvoeringsprogramma Recreatie en Toerisme | divers | divers | - | - | In het uitvoeringsprogramma recreatie en toerisme is structureel € 225.000 opgenomen, dit bedrag is op toerisme en recreatie gezet. Echter zit in dit bedrag ook € 75.000 voor personele capaciteit (uitbreiding team recreatie en toerisme). Dit bedrag dient vanuit budget toerisme en recreatie toegevoegd worden aan de personeelsbegroting. |
| 7 | Vreemdelingenbeleid | 6 | 6.1 | 2.000.000 | 2.000.000 | Zowel de baten als de lasten worden opgehoogd. Dit heeft te maken met het aantal gerealiseerde bedden en het aantal mensen dat is ingeburgerd. |
| 8 | Programmamanager wonen | divers | divers | - | - | Voor de inhuur van de programmamanager wonen is € 110.000 beschikbaar gesteld, dit bedrag is momenteel begroot op taakveld 8.3 Wonen en bouwen, echter dient dit begroot te worden op taakveld 0.4 Overhead. Dit betreft dus een budgetneutrale begrotingswijziging. De reden hiervan is dat de programmamanager wonen uren schrijft op woningbouwprojecten en deze doorbelast worden vanuit taakveld 0.4. |
| 9 | Bibliotheken | divers | divers | - | - | Biblionet Drenthe voert voor 0-4 jaar Boekstartactiviteiten uit die vanuit de Vroeg en Voorschoolse Educatie middelen worden bekostigd. Echter Biblionet Drenthe ontvangt één beschikking, die wordt betaald vanuit de post Bibliotheken.Daarom boeken we dit over naar het budget van bibliotheken. |
| 10 | WOZ bezwaren | divers | divers | 80.000 | 80.000 | Vanwege de vele bezwaren van No Cure Nol Pay (400 bezwaren) bureaus hebben we extra ingehuurd op het gebied van belastingen. Deze inhuur loopt in 2026 door. De extra lasten kunnen gedekt worden uit de OZB opbrengst. |
| 11 | Inhuur senior vergunningverlener en juridisch beleidsmedewerker | 8 | 8.3 | 173.400 | Inhuur senior vergunningverlener en juridisch beleidsmedewerker, dekking uit reserve Invoering Omgevingswet. | |
| 12 | MJOP beleidskader vastgoed en gronden | 6 | 6.1 | 75.000 | Betreft het budget dat nodig is voor de uitvoering van technische keuringen en het opstellen van DMJOP. | |
| 13 | Investeringssubsidie rugbyvereniging Big Stones | 5 | 5.2 | 29.870 | Betreft een incidentele aanpassing van de investeringsbijdrage aan rugbyvereniging Big Stones. | |
| 14 | Onderwijsinvesteringen huisvesting basisonderwijs | 6 | 6.4 | 300.000 | Dit betreffen de gelden voor onderwijsinvesteringen huisvesting basisonderwijs die in de resultaatbestemming 2025 zijn gestort in de bestemmingsreserve Maatschappelijk Welzijn Breed. | |
| 15 | Leefbaarheid in omgeving Darp | 6 | 6.1 | 62.500 | Een deel van het gereserveerde bedrag van de verkoop van de Veldwikke onttrekken aan de reserve woningbouwopgaven om de leefbaarheid in de omgeving Darp te verbeteren. | |
| 16 | CDOKE decentralisatie uitkering | 7 | 7.4 | -788.457 | Er is via decembercirculaire een bedrag toegekend als decentralisatie-uitkering voor CDOKE. Dit bedrag dient in de bestemmingsreserve Uitvoering klimaatakkoord gestort te worden (aangezien eerst de oude CDOKE middelen uitgegeven moeten worden) | |
| 17 | Bestemmingsreserve Uitvoering Klimaatakkoord | 788.457 | Dit betreft de storting van de CDOKE decentralisatie uitkering uit de decembercirculaire 2025 in de bestemmingsreserve Uitvoering Klimaatakkoord. | |||
| 18 | Bestemmingsreserve invoering omgevingswet | 708.400 | Dit betreft de onttrekking voor de extra middelen die zijn benodigd voor de invoering omgevingswet. | |||
| 19 | Bestemmingsreserve maatschappelijk welzijn breed | 404.870 | Dit betreft de onttrekking aan de reserve voor MJOP beleidskader vastgoed, Subsidie Oens Huus in Wapse, en de subsidie aan Big Stones. | |||
| 20 | Bestemmingsreserve Woningbouwopgaven | 62.500 | Dit betreft de onttrekking voor inhuur senior vergunningverlener en de leefbaarheid in de omgeving Darp. | |||
| Totaal | 3.255.770 | 3.255.770 | ||||
| - | ||||||
| Septembercirculaire 2025 | ||||||
| Omschrijving | Programma | Taakveld | Baten | Lasten | Toelichting | |
| 1 | Accres | ALG | 0.7 | -100.000 | Betreft een negatieve bijstelling van het accres | |
| 2 | Totaal effect op maatstaven | ALG | 0.7 | -200.000 | Betreft een negatieve bijstelling op de maatstaven | |
| 3 | Participatiewet | divers | divers | 32.000 | 32.000 | Betreft de decentralisatieuitkering Participatiewet (budgetneutraal) |
| 4 | CDOKE gelden | divers | divers | 762.457 | 762.457 | Betreft de decentralisatieuitkering CDOKE gelden (budgetneutraal) |
| 5 | Overheidsbrede dienstverlening | divers | divers | 17.000 | 17.000 | Bedreft een decentralisatieuitkering Overheidsbrede dienstverlening (budgetneutraal |
| Totaal | 511.457 | 811.457 | ||||
| -300.000 | ||||||
| Totaal saldo | Programma | Taakveld | Baten | Lasten | Toelichting | |
| 1 | Totaal mutaties | 5.717.794 | 8.501.909 | |||
| Saldo mutaties | -2.784.115 |