Overige programma onderdelen

In het programma ‘Overhead’ worden alle kosten met betrekking tot ondersteuning van de ambtelijke organisatie verantwoord. Dit betreffen salariskosten, kosten voor inhuur van personeel, en huisvestingskosten. Daarnaast worden ook de kosten voor informatievoorziening en faciliteiten verantwoord in dit programma. Bijdragen aan de gemeenschappelijke regeling Shared Service Centrum ONS zijn ook onderdeel van ‘overhead’.

Excel-tabel

Taakveld 0.4:
De werkelijke boeking van de kapitaallasten voor 2025 is geboekt. Het werkelijke bedrag voor de kapitaallasten is lager dan het begrote bedrag wat zorgt voor een verlaging van de (-€ 80.000). Daarnaast wordt er € 15.000 aangevraagd voor het budget werving en selectie. Daarnaast wordt er € 500.000 aangevraagd wat een bijstelling van het budget ziekteverzuim tot het landelijk niveau (5.2%) inhoudt, op basis van de afspraak die gemaakt is met de raad.

Daarnaast zijn er nog een aantal budget neutrale wijzigingen in de personeelsbudgetten. 

De algemene dekkingsmiddelen worden gevormd uit een aantal structurele niet aan taakvelden gekoppelde inkomsten. Deze dekkingsmiddelen krijgen we van het Rijk 
(algemene uitkering), van inwoners (heffingen) dan wel uit beleggingen. De inkomsten zijn onder te verdelen in treasury, belastingen, algemene uitkering, overige uitkeringen gemeentefonds en overige baten en lasten. De mutaties reserves en voorzieningen vallen ook onder dit programma.

We streven naar kostendekkende tarieven.

Excel-tabel

Taakveld 0.5:
De werkelijke boeking van de kapitaallasten voor 2025 is geboekt. Het werkelijke bedrag voor de kapitaallasten is hoger dan het begrote bedrag wat zorgt voor een verhoging van de lasten (€ 106.000).

Taakveld 0.7:
Vanuit de Meicirculaire en Septembercirculaire zijn er een aantal inkomsten op dit taakveld die niet begroot zijn:
Meicirculaire 2025 (conform raadsinformatiebrief Meicirculaire 2025):
- Accres € 150.000
- BTW compensatiefonds: € -175.000
-  Integratie uitkering participatiewet: € 289.000
- Hervormingsagenda jeugdhulp: € 400.000 (budget neutraal, zie taakveld 6.72A)
- Decentralisatie uitkering uitvoeringskosten omgevingswet: € 250.000 (budget neutraal, zie taakveld 8.1)
- Decentralisatie uitkering uitvoeringskosten Lbv en Lbv-plus: € 100.000 (budget neutraal, zie taakveld 7.4)

Septembercirculaire 2025 (conform raadsinformatie Septembercirculaire 2025):
- Compensatie jeugdzorg: € 700.000 (budget neutraal, zie taakveld 0.10)
- Compensatie organisatie landelijke verkiezingen: € 60.000 (budget neutraal, zie taakveld 0.2)
- BTW compensatiefonds: € 150.000 extra inkomsten, te ontvangen voorschot hoger dan begroot
- Decentralisatie- en integratie uitkeringen: € 90.000 voordeel door vrijval uitkeringen omdat het in 2025 niet meer nodig is om deze middelen in te zetten.

Daarnaast is de technische correctie van € 227.000 die vermeld is onder taakveld 8.1 ook in taakveld 0.7, omdat deze ook foutief is begroot op dit taakveld.

Taakveld 0.8:
Vanuit de Meicirculaire 2025 wordt de stelpost BCF opgeheven (- € 250.000). Daarnaast is de werkelijke boeking van de kapitaallasten voor 2025 geboekt, waarbij het begrote bedrag voor de kapitaallasten lager is dan de werkelijke lasten wat zorgt voor een bijstelling van de lasten (€ 135.000). 

Excel-tabel

Omschrijving

De toelichting per onttrekking en toevoeging reserve is hieronder gepresenteerd.

Excel-tabel