Overige programma onderdelen

In het programma ‘Overhead’ worden alle kosten met betrekking tot ondersteuning van de ambtelijke organisatie verantwoord. Dit betreffen salariskosten, kosten voor inhuur van personeel, en huisvestingskosten. Daarnaast worden ook de kosten voor informatievoorziening en faciliteiten verantwoord in dit programma. Bijdragen aan de gemeenschappelijke regeling Shared Service Centrum ONS zijn ook onderdeel van ‘overhead’.

Excel-tabel

Voor personele onderwerpen worden de volgende bedragen aangevraagd:
- € 410.000 voor extra middelen voor periodieke verhogingen in 2025, budget voor piketdiensten, stagevergoedingen e.d. Hier was in de begroting 2025 geen budget voor opgenomen. De financiële verwerking van de nieuwe CAO in 2025 is hier tevens in meegenomen.
- € 400.000 voor inhuur in verband met ziekte en flexibele schil.
- € 50.000 ter dekking van de kosten voor een trainee die een impuls geeft aan de ontwikkelingen met betrekking tot PowerBI.
- € 80.000 voor extra inhuur/capaciteit met betrekking tot WOZ-bezwaren. Hiervoor worden de inkomsten voor WOZ ook aangepast, dit betreft een budget neutrale aanvraag.
- € 35.000 voor een projectmedewerker vastgoed die werkzaamheden uit zal voeren voor lopende projecten (zoals ontwikkelingen Over Entinghe, Brandweerkazernes etc.

Daarnaast worden de volgende bedragen aangevraagd voor algemene onderwerpen:
- € 12.000 voor vervanging kritische onderdelen materiaal buitendienst, hierdoor kunnen investeringen uitgesteld worden en een besparing in de kapitaallasten gerealiseerd worden. 
- € 15.000 voor onderhoudswerkzaamheden aan het wegdek op de gemeentewerf in Dieverbrug.
- € 43.000 voor het opstellen van een visie Dienstverlening.
- € 30.000 voor extra uren te besteden bij SSC-ONS in verband met Europese aanbestedingen.
- € 22.000 voor archief gerelateerde kosten (€ 12.000 voor toetreding tot de Gemeenschappelijke Regeling en € 10.000 voor aanpassingen die nodig zijn om te voldoen aan de eisen van de Gemeenschappelijke Regeling).

Voor ICT-gerelateerde zaken worden de volgende bedragen aangevraagd:
- € 10.000 voor licenties applicatie.
- € 50.000 voor onderhoud en abonnementen software.
- € 100.000 voor projecten.
- € 70.000 voor aanschaf, implementatie en migratie naar een nieuw zaaksysteem.

Op basis van de bijgestelde Begroting 2025 van SSC ONS is er een voordeel van € 39.000 verwerkt. 

Administratieve begrotingswijzigingen
Er zijn administratieve wijzigingen binnen het programma Overhead doorgevoerd op het gebied van personeel. Dit betreffen wijzigingen van de budgetten voor het inhuren van personeel. Dit gaat in totaal om een bedrag van € -50.000 per saldo. Administratieve wijzigingen zijn een bevoegdheid van het college.

Budgetoverhevelingen
Vanuit 2024 is er een budget van € 50.000 overgeheveld naar 2025 voor diverse ICT-projecten die doorlopen in 2024. Daarnaast is er budget overgeheveld voor de inhuur van een BAG-medewerker in het kader van WOZ-bezwaren. Dit gaat om een bedrag van € 60.000. Voor het inhuren van een projectleider voor het opstellen van de visie Vastgoed is er in 2024 budget vrijgemaakt. Een deel hiervan is overgeheveld naar 2025 (€ 51.000). Deze budgetoverhevelingen betreffen reeds genomen besluiten uit december 2024 en de verwerking hiervan wordt getoond in de tabel hierboven.

De algemene dekkingsmiddelen worden gevormd uit een aantal structurele niet aan taakvelden gekoppelde inkomsten. Deze dekkingsmiddelen krijgen we van het Rijk 
(algemene uitkering), van inwoners (heffingen) dan wel uit beleggingen. De inkomsten zijn onder te verdelen in treasury, belastingen, algemene uitkering, overige uitkeringen gemeentefonds en overige baten en lasten. De mutaties reserves en voorzieningen vallen ook onder dit programma.

We streven naar kostendekkende tarieven.

Excel-tabel

Taakveld 0.5
Er worden hogere renteopbrengsten verwacht voor schatkistbankieren. Het voordeel bedraagt € 200.000. Daarnaast is de verwachting dat de dividendopbrengst € 200.000 lager zal zijn in 2025.

Taakveld 0.61
Verhoging van de opbrengsten met betrekking tot OZB-woningen voor een bedrag van € 205.000, waarvan € 80.000 gerelateerd aan inhuur ter verwerking van WOZ-bezwaren..

Taakveld 0.7
Verhoging van de inkomsten voor de volgende zaken:
- € 100.000 voor decentralisatie-uitkering Openbare bibliotheken.
- € 300.000 als gevolg van bijstelling septembercirculaire 2024.
- € 23.000 voor decentralisatie-uitkering Wet betaalbare huur.
- € 75.000 als gevolg van bijstelling decembercirculaire 2024.
- € 500.000 door het schrappen / vrij laten vallen van de stelpost behoedzaamheid.
- € 250.000 als gevolg van bijstelling BTW compensatiefonds.

Excel-tabel

Omschrijving

Toelichting
Op basis van de nota reserves en voorzieningen 2024 wordt de begrote storting of onttrekking van reserves in 2025 met betrekking tot kapitaallasten teruggedraaid. Het betreffen de bestemmingsreserves Stad & Esch Diever (€ 39.000), parkeerterrein Frederiksoord (€ 12.000), fonds dorpshuizen (€ 25.000) en versterken fysieke aantrekkelijkheid (€ 48.000). 

Op basis van de nota reserves en voorzieningen 2024 worden een aantal reserves opgeheven en het saldo gestort in een andere reserve. 
De saldi van de bestemmingsreserves versterken fysieke aantrekkelijkheid (€ 1.203.000) en parkeerterrein Frederiksoord (300.000) worden overgeheveld naar de algemene reserve. 
De saldi van de bestemmingsreserves fonds dorpshuizen (€ 348.000), maatschappelijke voorzieningen (€ 200.000) en Stad & Esch (€ 1.715.000) worden overgeheveld naar de bestemmingsreserve maatschappelijk welzijn breed. 

Budgetoverhevelingen
De budgetten die zijn overgeheveld vanuit 2024 naar 2025 zijn via de reserves overgeheveld. Het betreft een totaalbedrag van € 585.000. Deze budgetoverheveling betreft een reeds genomen besluit uit december 2024 en de verwerking hiervan wordt getoond in de tabel hierboven.

Overige mutaties ter dekking van uitgaven in de exploitatie worden toegelicht bij de programma's.

Excel-tabel