Inleiding op de 1e Bestuursrapportage 2024

Voorwoord College

Voorwoord

Terug naar navigatie - Voorwoord

Op 28 maart 2023 heeft de raad ingestemd met de wijziging van de Planning en Control cyclus (P&C cyclus), waarmee beoogd wordt een kwaliteitsimpuls te geven aan het verantwoordingsproces richting de raad. Met de digitalisering van de P&C cyclus sinds de Begroting 2023 staat de verbetering van de kwaliteit van de documenten en het digitale proces in de cyclus voorop. We hopen hiermee te bereiken dat er meer duidelijkheid bestaat over het doel en de inhoud van de verschillende documenten, zodat een zuivere en efficiënte behandeling mogelijk is binnen de raad. 

In het kader van tussentijdse rapportages zijn in de nieuwe P&C cyclus de voormalige Voor- en Najaarsrapportage vervangen door een Kadernota en twee Bestuursrapportages. Het college informeert de raad door middel van de 1e Bestuursrapportage en 2e Bestuursrapportage over de realisatie van de begroting over de eerste vier maanden en de eerste acht maanden.

Hierbij bieden we u de 1e Bestuursrapportage aan. Deze rapportage bevat budgetmutaties naar aanleiding van de realisatie van de eerste vier maanden van de begroting. Daarnaast wordt de voortgang van de acties vermeld. Tenslotte worden er mutaties van investeringskredieten voorgesteld en toegelicht. Het financiële perspectief verslechterd ten opzichte van het saldo van de Begroting 2024. Dat komt voornamelijk door autonome mutaties te weten gemeenschappelijke regelingen en indexatie van afgesloten contracten. 
 
College van Burgemeester en Wethouders

Leeswijzer

Inleiding

Terug naar navigatie - Inleiding

Binnen de P&C cyclus biedt de 1e Bestuursrapportage een terugkoppeling op de inhoudelijke voortgang over de realisatie van de Begroting 2024 over de eerste vier maanden. In deze rapportage worden de budgetoverheveling van 2023 meegenomen, en zijn de budgetwijzigingen voor 2024 opgenomen. 

Deze rapportage gaat enkel over het lopende boekjaar (stand medio april). Ook zijn de effecten van de Septembercirculaire 2023 meegenomen, de voortgang over de in de Begroting 2024 vastgestelde acties wordt weergegeven en de structurele effecten vanuit de 2e Bestuursrapportage 2023 worden als autonome ontwikkelingen meegenomen. 

Per programma wordt een nadere toelichting gegeven op de stand van zaken, de voorgestelde financiële mutaties en administratieve boekingen. 

Leeswijzer

Terug naar navigatie - Leeswijzer

Programmaplan
Het programmaplan bestaat uit negen programma's van de gemeente, de overige programma onderdelen en een overzicht van de investeringen. Per programma wordt eerst de beleidsmatige rapportage weergegeven. Per doel uit de Begroting 2024 wordt een tussenstand per1 mei 2024 gegeven. Daarnaast bevat de financiële rapportage een actualisatie van de benodigde budgetten voor het uitvoeren van het eerder vastgestelde beleid.

Er wordt inzicht gegeven in de mutaties van het gerapporteerde saldo. De mutaties worden getoond op het niveau van  het financiële kenmerk (dit is op grootboeknummer (FCL) niveau). 

Daarnaast wordt van de acties ten behoeve van een snelle interpretatie van de voortgang een verkeerslichtenrapportage toegepast. Aan de hand van onderstaande kleuren kan de voortgang worden afgelezen:

 

Activiteit is reeds binnen de gestelde kaders van tijd, geld en kwaliteit gerealiseerd. (100%)

 

Er is actie ondernomen, echter is de doelstelling nog niet behaald. (25, 50 of 75%)

 

Er is nog geen actie ondernomen. (0%)


Toelichting op de mutaties

De gepresenteerde bedragen worden afgerond op € 1.000, daardoor kunnen afrondingsverschillen voorkomen. Mutaties zoals administratieve correcties en doorbelastingen worden niet toegelicht. De mutaties worden getoond op taakveld niveau. Bedragen onder de € 10.000 lichten we niet toe, tenzij er aanleiding voor is.

Bijlage
In de bijlagen staan het meerjarenperspectief en de bijstellingen in de investeringen indien van toepassing.

Financieel perspectief

Perspectief

Terug naar navigatie - Perspectief

In deze 1e bestuursrapportage vindt de verwerking plaats van autonome ontwikkelingen en college- en raadsbesluiten. Hieronder wordt het financieel perspectief op hoofdlijnen toegelicht. Bij de programma's worden de mutaties nader toegelicht. 

Begrotingssaldo 2024 € 457.441
Mutaties:  
1. Septembercirculaire 2023 € 481.756
2. Gemeenschappelijke regelingen - € 528.157
3. Autonome voorstellen - € 281.868
4. Nieuw beleid - € 653.553
Saldo mutaties - € 981.822
Saldo Begroting 2024 na wijzigingen - € 524.381

Toelichting mutaties

Terug naar navigatie - Toelichting mutaties

1. Septembercirculaire 2023
Dit betreft de verwerking van de septembercirculaire 2023 voor het jaar 2024. 

2. Gemeenschappelijke regelingen
Het betreft de mutatie voor het jaar 2024 van de gemeenschappelijke regelingen. 

3. Autonome voorstellen
Dit betreffen voorstellen voor indexatie van bestaande contracten en andere al vastgestelde voorstellen.

4. Nieuw beleid
De voorstellen van nieuw beleid zijn voorstellen voor correcties van budgetten of nieuwe zaken die in de begroting opgenomen zouden moeten worden.